Тесты СинергияАртём Хелп
Артём Help онлайнНаписать Артёму
Бесплатно оценим сроки и стоимостьОтправить задание в Telegram
Все тесты предмета

Ответы на тесты Финансовый менеджмент.э

Вопросы и варианты доступны бесплатно. 49 ответов доступны бесплатно — откройте их кнопкой ниже. Полный набор — в личном кабинете на 7 дней.

166 вопросов 2 теста в одном предмете Доступ 7 дней
Содержание предмета

Бесплатные ответы на тесты по предмету «Финансовый менеджмент.э» — Синергия и МТИ

Вопрос 1Ответ открыт бесплатно

Финансовый менеджмент организации представляет собой …

  1. комплекс мероприятий, направленных на приведение в соответствие уровня товарно-материальных запасов организации планируемым объемам производства и продаж
  2. комплекс мероприятий, направленных на формирование капитала, денежных доходов и различных фондов организации
  3. управление процессами формирования, распределения и использования финансовых ресурсов организации и оптимизацией ее денежных потоков✓ Правильный ответ
  4. политику организации в области использования прибыли
✓ Правильный ответ

управление процессами формирования, распределения и использования финансовых ресурсов организации и оптимизацией ее денежных потоков

Вопрос 2

Основная цель финансового менеджмента – это …

  1. максимизация прибыли предприятия
  2. максимизация рыночной стоимости предприятия
  3. обеспечение предприятия источниками финансирования
  4. организация, планирование, контроль и стимулирование использования финансовых ресурсов
Вопрос 3

Финансовая политика организации представляет собой ...

  1. систему основных элементов, методов и форм, регулирующих процесс разработки и реализации управленческих решений в области финансовой деятельности организации
  2. процесс определения финансового состояния организации и результатов ее деятельности с целью повышения эффективности ее функционирования
  3. совокупность сфер финансовых отношений на предприятии
  4. деятельность организации по целенаправленному использованию финансовых ресурсов в разрезе основных аспектов ее деятельности
Вопрос 4

Финансовая стратегия организации представляет собой ...

  1. определение долгосрочных целей развития финансовой деятельности организации, направленных на решение крупномасштабных задач и поддержание высоких темпов развития организации
  2. процесс, с помощью которого происходит перераспределение ресурсов организации по структурным подразделениям и определяются целевые установки для этих подразделений
  3. решение задач конкретного этапа развития финансовой системы организации
  4. выбор и реализация наиболее эффективных форм реальных и финансовых вложений
Вопрос 5

… входит в состав операционных бюджетов организации

  1. Бюджет прямых затрат на оплату труда
  2. Инвестиционный бюджет
  3. Налоговый бюджет
  4. Бюджет движения денежных средств
Вопрос 6Ответ открыт бесплатно

… входит в состав финансовых бюджетов организации

  1. Бюджет прямых затрат на оплату труда
  2. Инвестиционный бюджет
  3. Налоговый бюджет
  4. Бюджет движения денежных средств✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

Бюджет движения денежных средств

Вопрос 7

… относится к специальным бюджетам

  1. Бюджет доходов и расходов
  2. Кредитный план
  3. Бюджет производственных расходов
  4. Бюджет коммерческих расходов
Вопрос 8

Бюджет … относится к специальным бюджетам

  1. накладных расходов
  2. управленческих расходов
  3. налогов
  4. прямых затрат труда
Вопрос 9

Процесс бюджетирования «сверху вниз» …

  1. характеризуется позитивным отношением менеджеров на более низких уровнях управления
  2. требует наличия генеральных бюджетных директив
  3. лучше отражает организационные цели
  4. осуществляется работниками, непосредственно участвующими в процессе производства
Вопрос 10Ответ открыт бесплатно

Бюджет …, в первую очередь, разрабатывается в процессе операционного планирования производственной деятельности организации

  1. производства
  2. продаж✓ Правильный ответ
  3. доходов и расходов
  4. прямых материальных затрат
✓ Правильный ответ

продаж

Вопрос 11

Пусть Та, Тв и Тп – темпы роста активов, объемов реализации и прибыли соответственно, тогда эффективность деятельности организации и качество ее бизнеса характеризует неравенство «…»

  1. Тп >Тв >Та>100%
  2. Та >Тв >Тп>100%
  3. Тв >Тп >Та>100%
Вопрос 12

… анализ проводят для сравнения результатов деятельности предприятия с другими предприятиями

  1. Внутренний
  2. Внешний
  3. Оперативный
  4. Тематический
Вопрос 13Ответ открыт бесплатно

… – это документ финансовой отчетности, который в денежном выражении и на определенную дату отражает источники формирования денежных средств организации и направления их использования

  1. Отчет об изменении капитала
  2. Отчет о движении денежных средств
  3. Отчет о прибылях и убытках
  4. Бухгалтерский баланс✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

Бухгалтерский баланс

Вопрос 14

… анализ изучает структуру средств предприятия и их источники

  1. Вертикальный
  2. Горизонтальный
  3. Трендовый
  4. Факторный
Вопрос 15

… – это показатель, характеризующий спектр усилий, направленных на продвижение предприятия на рынке

  1. Деловая активность
  2. Финансовая устойчивость
  3. Имущественный потенциал
  4. Финансовый потенциал
Вопрос 16Ответ открыт бесплатно

Показатели рентабельности работы предприятия характеризуют ... предприятия

  1. экономический эффект работы
  2. экономическую эффективность работы✓ Правильный ответ
  3. оборачиваемость капитала
  4. финансовую устойчивость
✓ Правильный ответ

экономическую эффективность работы

Вопрос 17

… анализ позволяет адекватно реагировать на необходимые изменения внутренней и внешней среды в течение дня

  1. Текущий
  2. Оперативный
  3. Перспективный
  4. Факторный
Вопрос 18

… анализ позволяет повысить эффективность принимаемых управленческих решений, поскольку наряду с данными бухгалтерского учета он использует различные оперативные и статистические данные

  1. Внешний финансовый
  2. Внутренний финансовый
  3. Управленческий
  4. Тематический
Вопрос 19

… учет – это законодательно регламентированная совокупность процедур наблюдения, сбора, измерения, регистрации и обработки информации об имуществе, источниках его формирования, финансовых и хозяйственных операциях предприятия в стоимостной оценке, с целью составления и представления пользователям финансовой отчетности

  1. Управленческий
  2. Статистический
  3. Аналитический
  4. Финансовый
Вопрос 20Ответ открыт бесплатно

… – это наблюдение за состоянием и развитием бизнеса контрагентов и конкурентов по определенным направлениям с целью совершенствования деятельности собственного предприятия

  1. Мониторинг✓ Правильный ответ
  2. Факторинг
  3. Маркетинг
  4. Андеррайтинг
✓ Правильный ответ

Мониторинг

Вопрос 21

Основным источником информации при проведении внешнего финансового анализа является …

  1. финансовая отчетность
  2. данные бухгалтерского учета
  3. акты ревизий и проверок
  4. статистическая отчетность
Вопрос 22

Неверно, что … относятся к внутренним субъектам финансового анализа

  1. учредители
  2. акционеры
  3. финансовые менеджеры
  4. аудиторы
Вопрос 23Ответ открыт бесплатно

Неверно, что к задачам бюджетирования относится...

  1. формализация процесса планирования;
  2. создание базы для оценки достигнутых результатов
  3. способствование координации и коммуникации между структурными подразделениями организации
  4. формализация маркетинговых процедур в организации✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

формализация маркетинговых процедур в организации

Вопрос 24

Бюджет, основанный на добавлении очередного бюджетного периода при окончании текущего, – это ...

  1. бюджет «от достигнутого»
  2. гибкий бюджет
  3. оперативный бюджет
  4. прогнозный бюджет
Вопрос 25

Финансовая стратегия не должна обеспечивать ...

  1. финансовую устойчивость организации
  2. повышение рыночной стоимости организации
  3. укрепление имиджа организации во внешней среде
  4. снижение инвестиционной привлекательности организации
Вопрос 26

Неверно, что … относят к объектам управления финансовой деятельностью организации

  1. денежные потоки
  2. финансовые результаты
  3. финансовые риски
  4. маркетинговые исследования
Вопрос 27Ответ открыт бесплатно

Величина собственных средств в обороте (собственный оборотный капитал) рассчитывается по формуле «…»

  1. запасы + НДС по приобретенным ценностям + денежные средства
  2. оборотные активы – кредиторская задолженность
  3. собственный капитал – внеоборотные активы✓ Правильный ответ
  4. уставный капитал + резервный капитал
✓ Правильный ответ

собственный капитал – внеоборотные активы

Вопрос 28

Величина чистого оборотного капитала рассчитывается по формуле «…»

  1. запасы + НДС по приобретенным ценностям + денежные средства
  2. оборотные активы – краткосрочные обязательства
  3. собственный капитал – внеоборотные активы
  4. уставный капитал + резервный капитал
Вопрос 29

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть …

  1. краткосрочных обязательств организация может погасить в ближайшее время
  2. всех обязательств организация может погасить в ближайшее время
  3. краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав все оборотные активы
  4. долгосрочных обязательств организация может погасить в ближайшее время
Вопрос 30Ответ открыт бесплатно

Коэффициент финансового рычага характеризует …

  1. платежеспособность
  2. рентабельность
  3. ликвидность
  4. финансовую устойчивость✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

финансовую устойчивость

Вопрос 31

Под понятием финансовая устойчивость понимается …

  1. степень обеспеченности организации собственными оборотными средствами и денежными активами, необходимыми для обеспечения платежеспособности
  2. зависимость организации от конъюнктуры рынков
  3. независимость организации от внешних источников финансирования
  4. наличие у организации собственного капитала
Вопрос 32

На уровень финансовой устойчивости организации влияет …

  1. величина оборотных активов предприятия
  2. соотношение собственного и заемного капитала
  3. соотношение денежных средств и заемного капитала
  4. соотношение наличных денежных средств и кредиторской задолженности
Вопрос 33Ответ открыт бесплатно

Влияние роста показателя прибыли на финансовое состояние предприятия, при неизменном показателе заемного капитала, заключается в … предприятия

  1. снижении рентабельности
  2. увеличении чистого денежного потока
  3. увеличении оборачиваемости активов
  4. повышении финансовой устойчивости✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

повышении финансовой устойчивости

Вопрос 34

Рекомендуемое значение коэффициента текущей ликвидности – …

  1. ≥ 2
  2. > 3
  3. ≥ 1
Вопрос 35

Уменьшение суммы оборотных активов … коэффициента обеспеченности собственными средствами

  1. приводит к увеличению значения
  2. приводит к уменьшению значения
  3. не оказывает никакого влияния на значение
Вопрос 36

Период оборота дебиторской задолженности определяется как отношение …

  1. количества дней в периоде к коэффициенту оборачиваемости дебиторской задолженности
  2. коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности к количеству дней в периоде
  3. количества дней в периоде к величине средней дебиторской задолженности
  4. величины средней дебиторской задолженности к количеству дней в периоде
Вопрос 37Ответ открыт бесплатно

Оборачиваемость дебиторской задолженности определяется как отношение …

  1. выручки от реализации к средней величине дебиторской задолженности✓ Правильный ответ
  2. сомнительной дебиторской задолженности к дебиторской задолженности
  3. оборотных активов к дебиторской задолженности
  4. средней величины дебиторской задолженности к выручке от реализации
✓ Правильный ответ

выручки от реализации к средней величине дебиторской задолженности

Вопрос 38

Для увеличения скорости оборота активов необходимо …

  1. увеличить производительность труда и снизить период хранения сырья на складах
  2. сократить затраты на производство продукции и увеличить прибыль
  3. увеличить заемный капитал и снизить величину уставного капитала
  4. сократить средние остатки активов и увеличить продажи
Вопрос 39

Получение организацией убытка в отчетном периоде при неизменных остальных показателях в финансовой отчетности …

  1. снижает показатель фондоотдачи
  2. увеличивает активы предприятия
  3. увеличивает финансовую устойчивость
  4. снижает величину чистых активов
Вопрос 40Ответ открыт бесплатно

Снижение оборачиваемости активов …

  1. приводит к увеличению их рентабельности
  2. приводит к уменьшению их рентабельности✓ Правильный ответ
  3. не оказывает никакого влияния на их рентабельность
✓ Правильный ответ

приводит к уменьшению их рентабельности

Вопрос 41

… финансового рычага – это показатель, характеризующий разницу между коэффициентом рентабельности активов и средним размером процента за кредит

  1. Дифференциал
  2. Коэффициент
  3. Эффект
  4. Налоговый корректор
Вопрос 42

Источниками собственного капитала являются средства, полученные от выпуска …

  1. акций
  2. облигаций
  3. векселей
  4. сертификатов
Вопрос 43

Средневзвешенная стоимость капитала рассчитывается исходя из стоимости … капитала

  1. собственного
  2. заемного
  3. собственного и заемного
Вопрос 44Ответ открыт бесплатно

Цена капитала организации – это …

  1. выраженная в процентах плата за использование определенного объема финансовых ресурсов✓ Правильный ответ
  2. сумма уплаченных процентов по кредитам
  3. отношение суммы привлеченных ресурсов к сумме расходов за их привлечение
  4. сумма средств, которая показывает стоимость использования данного объема финансовых ресурсов
✓ Правильный ответ

выраженная в процентах плата за использование определенного объема финансовых ресурсов

Вопрос 45

Кредитование под залог недвижимости представляет собой …

  1. лизинг
  2. факторинг
  3. ипотеку
  4. форфейтинг
Вопрос 46

Эффект финансового рычага связан с рассмотрением соотношений ...

  1. постоянных и переменных затрат
  2. собственных и заемных средств
  3. доходов и расходов
  4. прибылей и убытков
Вопрос 47Ответ открыт бесплатно

… финансового рычага – это показатель, который характеризует сумму заемного капитала, используемого предприятием на единицу собственного капитала

  1. Налоговый корректор
  2. Коэффициент✓ Правильный ответ
  3. Эффект
  4. Дифференциал
✓ Правильный ответ

Коэффициент

Вопрос 48

Организации для мобилизации финансовых ресурсов на финансовом рынке используют …

  1. привлечение денежных средств в депозиты
  2. инвестиции в ценные бумаги и основные фонды предприятий
  3. банковские кредиты, займы, выпуск долговых ценных бумаг
  4. уплату налогов и сборов в бюджетную систему РФ
Вопрос 49

… – это специальный фонд денежных средств, образованный согласно уставу акционерного общества, формируемый за счет отчислений из прибыли и предназначенный для внутреннего страхования рисков

  1. Добавочный капитал
  2. Фонд накопления
  3. Фонд потребления
  4. Резервный фонд
Вопрос 50Ответ открыт бесплатно

Стоимость привлеченного капитала определяется как …

  1. сумма процентов по кредитам и выплаченных дивидендов
  2. отношение расходов, связанных с привлечением финансовых ресурсов, к сумме привлеченных ресурсов✓ Правильный ответ
  3. сумма уплаченных процентов по облигациям
  4. сумма уплаченных процентов по кредитам
✓ Правильный ответ

отношение расходов, связанных с привлечением финансовых ресурсов, к сумме привлеченных ресурсов

Вопрос 51

Критерием экономической целесообразности затрат являет(ют)ся …

  1. дополнительная прибыль
  2. предотвращенные убытки
  3. дополнительная прибыль и предотвращенные убытки
Вопрос 52

Эффект финансового рычага способствует росту рентабельности собственного капитала, если …

  1. стоимость заемного капитала выше рентабельности активов организации
  2. стоимость заемного капитала ниже рентабельности активов организации
  3. стоимость заемного капитала соответствует рентабельности активов организации
  4. рентабельность продаж выше процентной ставки за кредит
Вопрос 53

… это основное направление сокращения «омертвленного» капитала

  1. Оптимизация запасов и незавершенного производства
  2. Минимизация остатков средств на расчетном счете и кассовой наличности
  3. Сокращение низкодоходной части фондового портфеля
  4. Увеличение высокодоходной части фондового портфеля
Вопрос 54Ответ открыт бесплатно

Коэффициент финансового рычага характеризует …

  1. платежеспособность
  2. деловую активность
  3. рентабельность
  4. финансовую устойчивость✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

финансовую устойчивость

Вопрос 55

… капитал – это капитал, привлекаемый для финансирования организации на возвратной основе

  1. Основной
  2. Собственный
  3. Оборотный
  4. Заемный
Вопрос 56

… – это уровень стоимости каждой новой единицы капитала, дополнительно привлекаемой организацией

  1. Средневзвешенная стоимость
  2. Предельная стоимость
  3. Стоимость привлечения
  4. Стоимость размещения
Вопрос 57Ответ открыт бесплатно

Стоимость … не используется для расчета средневзвешенной стоимости капитала

  1. банковских кредитов и займов
  2. облигаций займов
  3. обыкновенных и привилегированных акций
  4. основных средств✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

основных средств

Вопрос 58

При формировании дивидендной политики необходимо обеспечить …

  1. приоритет интересов собственников;
  2. приоритет интересов менеджмента организации;
  3. рациональное сочетание интересов собственников и менеджмента.
Вопрос 59

Выплату минимального стабильного размера дивидендов с надбавкой в различные периоды предполагает … дивидендная политика

  1. консервативная
  2. умеренная
  3. агрессивная
Вопрос 60Ответ открыт бесплатно

Неверно, что … относится к инструментам долгосрочного финансирования

  1. проектное финансирование
  2. ипотечное кредитование
  3. инвестиционное кредитование
  4. факторинг✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

факторинг

Вопрос 61

Неверно, что … относится к инструментам краткосрочного финансирования

  1. облигационный заем
  2. вексельный кредит
  3. онкольный кредит
  4. срочный кредит
Вопрос 62

Право на участие в управлении деятельностью АО предоставляет …

  1. облигация
  2. обыкновенная акция
  3. привилегированная акция
  4. коносамент
Вопрос 63

Дивиденд – это способ получения дохода по ...

  1. акциям
  2. облигациям
  3. чекам
  4. векселям
Вопрос 64Ответ открыт бесплатно

… – это отношение величины прибыли на одну обыкновенную акцию к ее рыночной цене

  1. Доход по акции
  2. Доходность акции✓ Правильный ответ
  3. Рентабельность
  4. Эффективность
✓ Правильный ответ

Доходность акции

Вопрос 65

Краткосрочные кредиты – это кредиты, предоставленные на срок ...

  1. до 6 месяцев
  2. до 1 года
  3. от 1 года до 3 лет
  4. более 3 лет
Вопрос 66

Остаточная политика дивидендных выплат соответствует … подходу

  1. консервативному
  2. умеренному
  3. агрессивному
Вопрос 67Ответ открыт бесплатно

… – это совокупность денежных средств, авансированных в создание и использование оборотных производственных фондов и фондов обращения

  1. Оборотный капитал✓ Правильный ответ
  2. Инвестиции
  3. Основные фонды
  4. Капитальные вложения
✓ Правильный ответ

Оборотный капитал

Вопрос 68

Финансирование капитальных вложений производственного назначения осуществляется из ...

  1. фонда потребления
  2. фонда накопления
  3. резервного фонда
  4. добавочного капитала
Вопрос 69

… предприятием заемных средств, которые оказывают влияние на изменение коэффициента рентабельности собственного капитала

  1. Производственный рычаг это показатель, характеризующий использование
  2. Эффект финансового рычага заключается в использовании
  3. Запас финансовой прочности это показатель, характеризующий использование
  4. Точка безубыточности это показатель, характеризующий использование
Вопрос 70

Эффект финансового рычага определяет …

  1. рациональность привлечения заемного капитала
  2. отношение оборотных активов к краткосрочным пассивам
  3. структуру финансового результата
  4. структуру затрат на производство и реализацию продукции
Вопрос 71Ответ открыт бесплатно

Неверно, что … входит в состав добавочного капитала

  1. сумма дооценки основных средств
  2. эмиссионный доход
  3. поступления от дополнительной эмиссии акций✓ Правильный ответ
  4. положительные курсовые разницы по вкладам в уставный капитал в иностранной валюте
✓ Правильный ответ

поступления от дополнительной эмиссии акций

Вопрос 72

Резервный капитал формируется за счет …

  1. дополнительных взносов собственников фирмы
  2. эмиссионного дохода
  3. прибыли отчетного периода
  4. привлечения средств кредиторов
Вопрос 73

Неверно, что в состав резервного капитала входят …

  1. резервы, созданные в соответствии с законодательством,
  2. резервы, созданные в соответствии с учредительными документами,
  3. доходы будущих периодов
  4. результаты переоценки основных средств
Вопрос 74Ответ открыт бесплатно

Неверно, что для … предназначены средства резервного капитала

  1. покрытия убытков
  2. погашения облигаций общества
  3. начисления дивидендов✓ Правильный ответ
  4. выкупа собственных акций
✓ Правильный ответ

начисления дивидендов

Вопрос 75

Нераспределенная прибыль – это прибыль, …

  1. не использованная для начисления дивидендов
  2. оставшаяся после начисления дивидендов и формирования фондов и резервов
  3. оставшаяся после выплаты дивидендов
  4. начисленная в виде дивидендов, но не полученная акционерами
Вопрос 76

Дополнительная эмиссия акций …

  1. увеличивает собственный капитал и прибыль периода, в котором была эмиссия
  2. увеличивает собственный капитал и не влияет на величину прибыли периода, в котором была эмиссия
  3. увеличивает прибыль периода, в котором была эмиссия, и не влияет на величину собственного капитала
  4. не влияет на величину собственного капитала и прибыль периода, в котором была эмиссия
Вопрос 77Ответ открыт бесплатно

При прочих равных условиях отчисления в резервный капитал …

  1. увеличивают величину собственного капитала✓ Правильный ответ
  2. уменьшают величину собственного капитала
  3. не меняют величины собственного капитала
  4. увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах
✓ Правильный ответ

увеличивают величину собственного капитала

Вопрос 78

Величина резервного фонда (капитала) определяется в уставе общества и не должна быть менее …

  1. 15% долгосрочных источников финансирования
  2. 15% капитала собственников
  3. 5% уставного капитала
  4. 5% чистых активов
Вопрос 79

Согласно требованиям законодательства доля чистой прибыли, ежегодно отчисляемой в резервный фонд (капитал), не может быть менее …

  1. 1%
  2. 5%
  3. 10%
  4. 15%
Вопрос 80

Размер ежегодных отчислений в резервный фонд (капитал) определяется в …

  1. Гражданском кодексе РФ
  2. Федеральном законе «Об акционерных обществах»
  3. уставе общества
  4. учетной политике
Вопрос 81Ответ открыт бесплатно

Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% …

  1. уставного капитала
  2. стоимости размещенных обыкновенных акций✓ Правильный ответ
  3. чистых активов
  4. совокупных активов
✓ Правильный ответ

стоимости размещенных обыкновенных акций

Вопрос 82

Номинальная стоимость всех выпущенных обществом облигаций не должна превышать …

  1. размер уставного капитала или обеспечения третьих лиц
  2. величину чистых активов
  3. сумму величин уставного капитала и реинвестированной прибыли
  4. величину обыкновенного акционерного капитала
Вопрос 83

Согласно требованиям законодательства РФ номинальная стоимость всех выпущенных обществом облигаций без обеспечения … превышать размер уставного капитала

  1. может
  2. может не более чем на 5%
  3. может не более чем на 15%
  4. не может
Вопрос 84Ответ открыт бесплатно

Дивиденд – это часть … пропорционально их долям в уставном капитале

  1. прибыли отчетного периода, выплачиваемая акционерам✓ Правильный ответ
  2. доходов отчетного периода, выплачиваемая акционерам
  3. фонда потребления, выплачиваемая акционерам
  4. имущества акционерного общества, изымаемая его акционерами
✓ Правильный ответ

прибыли отчетного периода, выплачиваемая акционерам

Вопрос 85

К краткосрочным формам привлечения капитала относят …

  1. синдицированный кредит
  2. облигационный заем
  3. овердрафт
  4. проектное финансирование
Вопрос 86

Норма дивидендных выплат определяется как отношение …

  1. дивиденда на акцию к прибыли на акцию
  2. прибыли на акцию к цене за акцию
  3. дивиденда на акцию к дивидендной доходности
  4. дивидендной доходности к цене за акцию
Вопрос 87

Оптимальный уровень денежных средств организации при случайном характере денежных поступлений и выплат определяется с помощью модели …

  1. Модильяни-Миллера
  2. Баумоля
  3. Миллера-Орра
  4. Гордона
Вопрос 88Ответ открыт бесплатно

Оптимальный уровень денежных средств организации при прогнозируемом характере денежных поступлений и выплат определяется с помощью модели …

  1. Модильяни-Миллера
  2. Баумоля✓ Правильный ответ
  3. Миллера-Орра
  4. Гордона
✓ Правильный ответ

Баумоля

Вопрос 89

Модель … предполагает создание страхового остатка денежных средств

  1. Модильяни-Миллера
  2. Баумоля
  3. Миллера-Орра
  4. Гордона
Вопрос 90

… цикл – это период оборота денежных средств, который начинается с погашения кредиторской задолженности по обязательствам и заканчивается получением денег от покупателей и взысканием дебиторской задолженности

  1. Коммерческий
  2. Операционный
  3. Финансовый
  4. Производственный
Вопрос 91Ответ открыт бесплатно

… цикл – это период полного оборота всей суммы оборотных активов, в процессе которого происходит смена их видов

  1. Коммерческий
  2. Операционный✓ Правильный ответ
  3. Финансовый
  4. Производственный
✓ Правильный ответ

Операционный

Вопрос 92

Целью управления производственными запасами является …

  1. снижение затрат на поддержание товарных и производственных запасов
  2. увеличение дохода на средства, инвестированные в производство
  3. оптимизация размера чистого оборотного капитала
  4. рост собственного оборотного капитала
Вопрос 93

Длительность оборота денежных средств может быть уменьшена за счет ...

  1. сокращения длительности оборота дебиторской задолженности
  2. сокращения периода обращения кредиторской задолженности
  3. увеличения длительности оборота товарно-материальных ценностей
Вопрос 94Ответ открыт бесплатно

Коэффициент оборачиваемости … – это показатель, характеризующий скорость оборота задолженности предприятия поставщикам

  1. основных средств
  2. активов
  3. дебиторской задолженности
  4. кредиторской задолженности✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

кредиторской задолженности

Вопрос 95

Источниками формирования оборотных активов организации являются …

  1. краткосрочные кредиты банков, кредиторская задолженность и собственный капитал
  2. уставный капитал, добавочный капитал, краткосрочные кредиты банков и кредиторская задолженность
  3. собственный капитал, долгосрочные и краткосрочные кредиты
Вопрос 96

Более высокому удельному весу внеоборотных активов в составе имущества организации должен соответствовать …

  1. больший удельный вес долгосрочных источников финансирования
  2. меньший удельный вес долгосрочных источников финансирования
  3. больший удельный вес резервного капитала в составе совокупных пассивов
  4. меньшая доля собственного капитала в составе совокупных пассивов
Вопрос 97

Источниками формирования оборотных активов организации являются …

  1. уставный капитал, добавочный капитал, краткосрочные кредиты банков, кредиторская задолженность
  2. собственный капитал, краткосрочные кредиты банков, кредиторская задолженность
  3. собственный капитал, долгосрочные кредиты, краткосрочные кредиты
  4. собственный капитал, долгосрочные кредиты
Вопрос 98Ответ открыт бесплатно

Потребность во внеоборотных активах покрывается …

  1. собственным капиталом
  2. уставным капиталом
  3. долгосрочными кредитами и займами
  4. собственным капиталом и долгосрочными кредитами и займами✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

собственным капиталом и долгосрочными кредитами и займами

Вопрос 99

… – это наименее ликвидная часть оборотного капитала организации

  1. Запасы готовой продукции
  2. Производственные запасы
  3. Краткосрочные финансовые вложения
  4. Незавершенное производство
Вопрос 100

… подход к управлению оборотными активами предусматривает минимизацию всех форм резервов

  1. Консервативный
  2. Умеренный
  3. Агрессивный
Вопрос 101Ответ открыт бесплатно

… подход к управлению оборотными активами обеспечивает наиболее оптимальное сочетание риска и эффективности использования

  1. Умеренный✓ Правильный ответ
  2. Агрессивный
  3. Консервативный
✓ Правильный ответ

Умеренный

Вопрос 102

Неверно, что внеоборотные активы …

  1. подвержены моральному износу
  2. обладают слабой ликвидностью
  3. плохо поддаются оперативному управлению
  4. подвержены потерям от инфляции
Вопрос 103

… создаются для обеспечения текущей сбытовой деятельности

  1. Запасы сырья и материалов
  2. Запасы готовой продукции
  3. Сезонные запасы
Вопрос 104

… создаются для обеспечения независимости деятельности организации в пиковые моменты операционного и производственного цикла

  1. Запасы сырья и материалов
  2. Запасы готовой продукции
  3. Сезонные запасы
Вопрос 105Ответ открыт бесплатно

Финансовый и операционный циклы отличаются друг от друга на период …

  1. погашения дебиторской задолженности
  2. омертвления средств в запасах
  3. погашения кредиторской задолженности✓ Правильный ответ
  4. инкассирования выручки
✓ Правильный ответ

погашения кредиторской задолженности

Вопрос 106

Финансирование оборотных средств преимущественно за счет собственного капитала приводит к …

  1. риску неэффективного использования собственных средств
  2. недоиспользованию эффекта финансового рычага
  3. снижению финансовой устойчивости
  4. увеличению прибыли
Вопрос 107

Консервативный подход к управлению оборотными активами характеризуется …

  1. высокой дебиторской задолженностью
  2. большими запасами
  3. низкой оборачиваемостью
  4. низким удельным весом оборотных средств в активах
Вопрос 108Ответ открыт бесплатно

При управлении запасами на основе модели EOQ регулируемым параметром является …

  1. размер заказа✓ Правильный ответ
  2. максимальный уровень запасов
  3. время ожидания заказа
  4. время расходования запасов
✓ Правильный ответ

размер заказа

Вопрос 109

При управлении запасами на основе модели АВС все виды сырья и материалов делятся …

  1. на очень дорогие, менее дорогие и малоценные
  2. на очень дефицитные, менее дефицитные и доступные в любое время
  3. в соответствии с ассортиментом готовой продукции
Вопрос 110

К проблемам, связанным с избыточными запасами, относится …

  1. рост количества неликвидных запасов
  2. срыв производственной программы
  3. нарушение ритмичности производства
  4. упущенная выгода из-за недовыпуска готовой продукции
Вопрос 111Ответ открыт бесплатно

Коэффициент накопления запасов > 1 свидетельствует о …

  1. наличии сверхнормативных запасов сырья и материалов✓ Правильный ответ
  2. затоваривании складов готовой продукции
  3. оптимальном использовании запасов сырья и материалов
  4. наличие проблем со сбытом
✓ Правильный ответ

наличии сверхнормативных запасов сырья и материалов

Вопрос 112

Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами рассчитывается как отношение …

  1. собственных средств к величине запасов
  2. собственных оборотных средств к величине запасов
  3. запасов к величине собственных оборотных средств
  4. запасов к величине собственных средств
Вопрос 113

Увеличение скорости оборота дебиторской задолженности … операционного цикла

  1. приводит к увеличению длительности
  2. приводит к уменьшению длительности
  3. не оказывает никакого влияния на длительность
Вопрос 114

Замедление оборачиваемости запасов … финансового цикла

  1. приводит к увеличению длительности
  2. приводит к уменьшению длительности
  3. не оказывает никакого влияния на длительность
Вопрос 115Ответ открыт бесплатно

Замедление оборачиваемости кредиторской задолженности … финансового цикла

  1. приводит к увеличению длительности
  2. приводит к уменьшению длительности✓ Правильный ответ
  3. не оказывает никакого влияния на длительность
✓ Правильный ответ

приводит к уменьшению длительности

Вопрос 116

Показатель чистой приведенной стоимости …

  1. показывает, что стоимость заемного капитала выше рентабельности активов организации
  2. представляет собой расчетную величину расходов на осуществление проекта
  3. представляет собой разность между дисконтированными притоками и оттоками денежных средств от реализации проекта
  4. представляет собой стоимость проекта за вычетом прибыли инвесторов
Вопрос 117

Избежание риска для инвестора означает …

  1. создание страховых фондов на случай наступления неблагоприятных ситуаций
  2. участие в операциях, степень риска которых не превышает принятых на предприятии допустимых норм
  3. процесс распределения капитала в активы с различной степенью риска
  4. уклонение от мероприятия, связанного с риском, отказ от получения возможной прибыли
Вопрос 118Ответ открыт бесплатно

Диверсификация портфеля – это …

  1. процесс распределения средств по различным инвестиционным инструментам✓ Правильный ответ
  2. процесс замены инструментов с падающей доходностью на инструменты с растущей доходностью
  3. процесс подбора ценных бумаг, имеющих положительную корреляцию
  4. создание фондов внутри организации на случай возникновения возможных финансовых потерь
✓ Правильный ответ

процесс распределения средств по различным инвестиционным инструментам

Вопрос 119

… – это риск, который может быть устранен грамотным выбором инвестиционных инструментов

  1. Систематический риск
  2. Несистематический риск
  3. Инвестиционный риск
  4. Риск ликвидности
Вопрос 120

… относятся к производным ценным бумагам

  1. Акции
  2. Облигации
  3. Векселя
  4. Опционы
Вопрос 121Ответ открыт бесплатно

Дисконтирование денежных средств – это процесс …

  1. приведения будущей стоимости денег к их настоящей (текущей) стоимости✓ Правильный ответ
  2. приведения настоящей (текущей) стоимости денег к их будущей стоимости
  3. оценки эффективности инвестиционного проекта
  4. расчета расходов на осуществление проекта
✓ Правильный ответ

приведения будущей стоимости денег к их настоящей (текущей) стоимости

Вопрос 122

Метод чистой приведенной стоимости используется для …

  1. анализа оборачиваемости собственного капитала
  2. оценки фондоотдачи
  3. оценки эффективности инвестиционных проектов
  4. прогнозирования возможного банкротства организации
Вопрос 123

… – это механизм минимизации рисков, направленный на использование в финансовой деятельности организации производных финансовых инструментов

  1. Страхование
  2. Лимитирование
  3. Хеджирование
  4. Избежание
Вопрос 124

… – это отношение чистой приведенной стоимости притоков денежных средств, образовавшихся в результате реализации инвестиционного проекта, к сумме первоначальных затрат

  1. Внутренняя норма прибыли
  2. Модифицированная норма прибыли
  3. Коэффициент эффективности инвестиций
  4. Индекс рентабельности инвестиций
Вопрос 125Ответ открыт бесплатно

… – это денежный поток, в котором длительности всех периодов равны между собой

  1. Андеррайтинг
  2. Аллонж
  3. Аваль
  4. Аннуитет✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

Аннуитет

Вопрос 126

Наращение денежных средств – это процесс …

  1. приведения будущей стоимости денег к их настоящей (текущей) стоимости
  2. приведения настоящей (текущей) стоимости денег к их будущей стоимости
  3. оценки эффективности инвестиционного проекта
  4. расчета расходов на осуществление проекта
Вопрос 127

Инвестиционное качество ценной бумаги понимается как …

  1. высокая ликвидность, низкий риск при стабильной курсовой стоимости, способность приносить проценты, превышающие уровень среднерыночного процента
  2. высокая ликвидность, способность приносить проценты, находящиеся на уровне среднерыночного процента
  3. способность приносить высокий доход при повышенном риске
  4. способность приносить высокий доход при низком риске
Вопрос 128Ответ открыт бесплатно

Неверно, что … относится к методам оптимизации дефицитного денежного потока

  1. увеличение размера скидок за наличный расчет
  2. частичная или полная предоплата за произведенную продукцию
  3. ускорение инкассации дебиторской задолженности
  4. досрочное погашение долгосрочных кредитов✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

досрочное погашение долгосрочных кредитов

Вопрос 129

Неверно, что … относится к методам оптимизации избыточного денежного потока

  1. использование современных форм рефинансирования дебиторской задолженности
  2. ускорение периода разработки и реализации инвестиционных проектов
  3. формирование портфеля финансовых инвестиций
  4. диверсификация операционной деятельности
Вопрос 130

Схема начисления простых процентов предполагает …

  1. неизменность базы, с которой происходит начисление
  2. начисление процентов на общую базу с учетом исходной величины денежных средств и капитализированных процентов
  3. однократное начисление процентов на всю сумму вклада
  4. многократное начисление процентов на всю сумму вклада
Вопрос 131

Денежный поток постнумерандо – это денежный поток с …

  1. поступлениями в начале периода
  2. поступлениями в конце периода
  3. одинаковыми поступлениями в начале и в конце периода
  4. одинаковыми поступлениями в начале и в конце периода, он бывает однонаправленный или смешанный
Вопрос 132Ответ открыт бесплатно

Денежный поток пренумерандо – это денежный поток с …

  1. поступлениями в начале периода✓ Правильный ответ
  2. поступлениями в конце периода
  3. одинаковыми поступлениями в начале и в конце периода
  4. одинаковыми поступлениями в начале и в конце периода, он бывает однонаправленный или смешанный
✓ Правильный ответ

поступлениями в начале периода

Вопрос 133

Величина дисконтированного срока окупаемости … срока окупаемости

  1. превышает величину
  2. не превышает величину
  3. соответствует величине
Вопрос 134

Проект … при положительном значении NPV

  1. является прибыльным
  2. является убыточным
  3. не является ни прибыльным, ни убыточным
Вопрос 135Ответ открыт бесплатно

Неверно, что … относится к методам управления рисками

  1. самострахование
  2. хеджирование
  3. диверсификация
  4. сертификация✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

сертификация

Вопрос 136

… – это расширение сферы деятельности фирмы на различных направлениях для минимизации рисков

  1. Стратификация
  2. Диверсификация
  3. Сертификация
  4. Унификация
Вопрос 137

К методам управления рисками относится …

  1. самоокупаемость
  2. самофинансирование
  3. самострахование
  4. саморегулирование
Вопрос 138Ответ открыт бесплатно

К внутренним финансовым рискам организации относят …

  1. процентный риск
  2. кредитный риск
  3. налоговый риск
  4. риск снижения рентабельности✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

риск снижения рентабельности

Вопрос 139

Показатель, отражающий величину ставки дисконтирования, при которой доходы по проекту равны инвестиционным затратам, – это …

  1. чистая приведенная стоимость
  2. индекс рентабельности
  3. внутренняя норма прибыли
  4. коэффициент эффективности инвестиций
Вопрос 140

К отличительным особенностям портфеля финансовых инвестиций, по сравнению с портфелем реальных инвестиций, относится …

  1. более высокая ликвидность
  2. более высокий динамизм мониторинга портфеля
  3. более высокая оперативность принятия решений в процессе управления портфелем
  4. более высокая ликвидность и более высокий динамизм мониторинга портфеля, а также более высокая оперативность принятия решений в процессе управления портфелем
Вопрос 141

К критериям выхода из инвестиционного проекта можно отнести …

  1. снижение чистой приведенной стоимости и внутренней нормы прибыли проекта
  2. увеличение срока окупаемости
  3. возрастание продолжительности инвестиционного цикла до начала эксплуатации объекта
  4. снижение чистой приведенной стоимости и внутренней нормы прибыли проекта, увеличение срока окупаемости, а также возрастание продолжительности инвестиционного цикла до начала эксплуатации объекта
Вопрос 142Ответ открыт бесплатно

Соотношение между ожидаемой величиной (FV) и соответствующей дисконтированной стоимостью (РV): …

  1. FV > PV✓ Правильный ответ
  2. FV ≥ PV
  3. FV < РV
  4. FV ≤ РV
✓ Правильный ответ

FV > PV

Вопрос 143

Схема простых процентов …

  1. предполагает капитализацию процентов
  2. предполагает капитализацию процентов лишь для краткосрочных финансовых операций
  3. предполагает капитализацию процентов лишь для долгосрочных финансовых операций
  4. не предполагает капитализации процентов
Вопрос 144

Схема сложных процентов …

  1. предполагает капитализацию процентов
  2. не предполагает капитализации процентов
  3. предполагает капитализацию процентов только для долгосрочных финансовых операций
  4. предполагает капитализацию процентов только для краткосрочных финансовых операций
Вопрос 145Ответ открыт бесплатно

Схема простых процентов в сравнении со схемой сложных процентов …

  1. всегда выгоднее для кредитора
  2. более выгодна для кредитора в случае долгосрочной финансовой операции
  3. более выгодна для кредитора в случае краткосрочной финансовой операции✓ Правильный ответ
  4. более выгодна для получателя средств в случае краткосрочной финансовой операции
✓ Правильный ответ

более выгодна для кредитора в случае краткосрочной финансовой операции

Вопрос 146

Критерий «Внутренняя норма прибыли» (IRR) означает …

  1. минимально достижимый уровень рентабельности инвестиционного проекта
  2. максимально достижимый уровень рентабельности инвестиционного проекта
  3. минимально допустимый уровень затрат по финансированию проекта, при достижении которого реализация проекта не приносит экономического эффекта, но и не дает убытка
  4. максимально допустимый уровень затрат по финансированию проекта, при достижении которого реализация проекта не приносит экономического эффекта, но и не дает убытка
Вопрос 147

Значение критерия оценки инвестиционного проекта «Индекс рентабельности» (РI) рассчитывается как частное от деления … величину исходной инвестиции

  1. суммы элементов возвратного потока на
  2. суммы наращенных элементов возвратного потока на
  3. суммы дисконтированных элементов возвратного потока на наращенную
  4. суммы дисконтированных элементов возвратного потока на
Вопрос 148

Если значение критерия «Внутренняя норма прибыли» (IRR) меньше стоимости источника финансирования – проект …

  1. рекомендуется к принятию
  2. следует отвергнуть
  3. требует дополнительного финансирования
  4. может быть реализован с меньшими капиталовложениями
Вопрос 149Ответ открыт бесплатно

Проект рекомендуется к принятию, если значение индекса рентабельности (РI) …

  1. не отрицательно
  2. больше нуля
  3. больше единицы✓ Правильный ответ
  4. превышает темп инфляции
✓ Правильный ответ

больше единицы

Вопрос 150

Проект безусловно рекомендуется к принятию, если значение внутренней нормы прибыли (IRR) …

  1. не отрицательно
  2. превышает уровень инфляции
  3. меньше стоимости источника финансирования
  4. превышает стоимость источника финансирования
Вопрос 151

Стоимостная оценка риска может быть проведена на основе …

  1. среднеквадратического отклонения дохода
  2. коэффициента вариации
  3. определения максимальной суммы, которую можно потерять
  4. определения средней величины убытков за период
Вопрос 152Ответ открыт бесплатно

Сценарный анализ – это анализ риска, при котором …

  1. результат наиболее вероятного варианта сравнивается с наиболее и с наименее благоприятными вариантами✓ Правильный ответ
  2. результат наиболее вероятного варианта сравнивается с множеством случайно выбранных вариантов
  3. можно структурировать принятие решения, разбив сценарий на несколько этапов
✓ Правильный ответ

результат наиболее вероятного варианта сравнивается с наиболее и с наименее благоприятными вариантами

Вопрос 153

Автором экономической концепции, согласно которой рыночная стоимость организации и стоимость капитала не зависят от структуры капитала, является …

  1. М. Гордон
  2. Ф. Модильяни
  3. Э. Альтман
  4. Г. Марковиц
Вопрос 154

Концепция временной стоимости денег предполагает, что …

  1. не существует бесплатных источников финансирования
  2. получение дохода чаще всего сопряжено с риском
  3. стоимость денежной единицы, имеющейся сегодня, не равноценна стоимости денежной единицы, ожидающейся через некоторое время в будущем
  4. денежные средства рекомендуется вкладывать только под ставку сложного процента
Вопрос 155Ответ открыт бесплатно

Концепция компромисса между риском исходит из того, что …

  1. чем выше доходность, тем выше риск✓ Правильный ответ
  2. чем выше доходность, тем ниже риск
  3. чем ниже доходность, тем выше риск
  4. получение дохода не сопряжено с риском
✓ Правильный ответ

чем выше доходность, тем выше риск

Вопрос 156

С позиции сторонников традиционного подхода к управлению капиталом эмиссия акций …

  1. как правило, влияет на величину WACC в сторону увеличения
  2. как правило, влияет на величину WACC в сторону уменьшения
  3. может влиять на величину WACC как в сторону увеличения, так и уменьшения
  4. как правило, никак не влияет на величину WACC
Вопрос 157

С позиции сторонников традиционного подхода к управлению капиталом привлечение заемного капитала …

  1. как правило, влияет на величину WACC в сторону увеличения
  2. как правило, влияет на величину WACC в сторону уменьшения
  3. может влиять на величину WACC как в сторону увеличения, так и уменьшения
  4. как правило, никак не влияет на величину WACC
Вопрос 158

С позиции сторонников теории Модильяни-Миллера привлечение заемного капитала …

  1. как правило, влияет на величину WACC в сторону увеличения
  2. как правило, влияет на величину WACC в сторону уменьшения
  3. может влиять на величину WACC как в сторону увеличения, так и уменьшения
  4. как правило, никак не влияет на величину WACC
Вопрос 159Ответ открыт бесплатно

С позиции сторонников теории Модильяни-Миллера варьирование структурой капитала …

  1. приводит к наращиванию рыночной стоимости фирмы
  2. приводит к снижению рыночной стоимости фирмы
  3. может приводить как росту, так и к снижению стоимости фирмы
  4. не влияет на рыночную стоимость фирмы✓ Правильный ответ
✓ Правильный ответ

не влияет на рыночную стоимость фирмы

Вопрос 160

При прочих равных условиях рост средневзвешенной стоимости капитала …

  1. приводит к росту стоимости фирмы
  2. приводит к снижению стоимости фирмы
  3. не влияет на стоимость фирмы
Вопрос 161

Рекомендуемое соотношение чистых активов (ЧА) и уставного капитала организации (УК): …

  1. ЧА > УК
  2. ЧА
  3. ЧА < УК
Вопрос 162Ответ открыт бесплатно

… рассчитывается как отношение рыночной цены акции к доходу на акцию

  1. Доход на акцию
  2. Ценность акции✓ Правильный ответ
  3. Дивидендная доходность
  4. Дивидендный выход
✓ Правильный ответ

Ценность акции

Вопрос 163

Если норма распределения прибыли на дивиденды равна 0,6, то доля реинвестируемой прибыли равна …

  1. 0,5
  2. 0,4
  3. 0,3
  4. 0,6
Вопрос 164

К недостаткам проведения IPO можно отнести …

  1. открытость
  2. обеспечение повышенной ликвидности акций
  3. отсутствие долгового бремени
  4. обретение рыночной стоимости
Вопрос 165

В соответствии с российским законодательством …

  1. облигации закрепляют право владельца на получение номинальной стоимости облигации
  2. облигации закрепляют право владельца на получение номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента
  3. номинал выпущенных облигаций не должен превышать размер уставного капитала либо величину обеспечения, предоставленного третьими лицами
  4. номинал выпущенных облигаций не должен превышать размер уставного капитала либо величину гарантий, предоставленных третьими лицами
Вопрос 166Ответ открыт бесплатно

К преимуществам использования дополнительной эмиссии акций как способа финансирования можно отнести …

  1. отсутствие точных сроков возврата привлеченных средств✓ Правильный ответ
  2. возможность не выплачивать дивиденды✓ Правильный ответ
  3. то, что она обычно является позитивным сигналом рынку✓ Правильный ответ
  4. то, что издержки размещения обыкновенных акций, как правило, ниже, чем другие способы привлечения средств
✓ Правильный ответ

отсутствие точных сроков возврата привлеченных средств ; возможность не выплачивать дивиденды ; то, что она обычно является позитивным сигналом рынку

О материалах и доступе

Что входит в набор «Финансовый менеджмент.э»?

166 вопросов с вариантами из опубликованных тестов (2). Сверьте формулировки и варианты с вашим заданием перед покупкой: разные программы могут содержать разные вопросы.

Какие ответы можно посмотреть бесплатно?

Нажмите «Показать ответы бесплатно»: после завершения индикатора откроется бесплатная часть ответов. Бесплатные ответы отмечены зелёным. При нескольких правильных вариантах отмечены все варианты из ключа ответа. Остальные ответы доступны после покупки.

Как получить полный доступ?

Стоимость — 2 499 ₽. Войдите в личный кабинет и оплатите выбранный предмет. Доступ действует 7 дней; подписки и автоматических списаний нет.

Что делать, если обнаружена ошибка?

Напишите нам и пришлите номер заказа, формулировку вопроса и подтверждение ошибки. Гарантия: 1 ошибка — вернём деньги.

Связаться с АртемХелп · Условия покупки · Политика конфиденциальности