Тесты СинергияАртём Хелп
Артём Help онлайнПолучить расчёт
Бесплатно оценим сроки и стоимостьОтправить задание в Telegram
Система риск-ориентированного внутреннего контроля банка.фэ_МАГ

Система риск-ориентированного внутреннего контроля банка.фэ_МАГ

Просмотрите все вопросы и варианты бесплатно. Правильные ответы скрыты и открываются только после получения доступа.

30 вопросов Вариант 1 Доступ 7 дней
Содержание теста

Вопросы и варианты

Без отметок и подсказок к правильным ответам

Вопрос 1

Установите соответствие органов управления банков, органов внутрибанковского контроля и их функций:

  1. Правление банка
  2. Совет директоров банка
  3. Служба внутреннего контроля
  4. Служба внутреннего аудита
  5. разрабатывает политику банка в сфере внутреннего контроля
  6. определяет политику банка в сфере внутреннего контроля
  7. реализует политику банка в сфере внутреннего контроля
  8. контролирует соблюдение банком законодательства в сфере внутреннего контроля
Вопрос 2

Порядок оценки Банком России качества системы внутреннего контроля и особенности надзора за соблюдением требований к системе внутреннего контроля регламентированы:

  1. Указанием Банка России от 01.04.2014 N 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации».
  2. Федеральным закон от 07 августа 2001 г. № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
  3. Положением Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах.
  4. Положением Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Вопрос 3

Требования Банка России к системе риск-ориентированного внутреннего контроля в рамках деятельности службы внутреннего контроля банка включают:

  1. обеспечение функции комплаенс-контролера банка
  2. применение карты рисков бизнес-процессов банка
  3. наличие показателей оценки эффективности службы внутреннего контроля банка
  4. наличие показателей оценки результативности службы внутреннего контроля банка
  5. мониторинг управления регуляторным риском
  6. мониторинг эффективности управления бизнес-процессами банка
  7. стресс тестирование финансовой устойчивости банка
Вопрос 4

Задачами риск-ориентированного внутреннего контроля являются:

  1. проверка полноты, достоверности, достаточности управленческой отчетности для принятия на её основе решений по управлению рисками
  2. своевременное информирование органов управления об изменении законодательства в сфере управления банковскими рисками
  3. защита от ошибок, нарушений, злоупотреблений, искажений через осуществление предупредительных мер
  4. контроль за обеспечение сохранности активов
  5. обеспечение результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок
Вопрос 5

Cистема ______________________ — это определенная учредительными и внутренними документами кредитной организации совокупность органов управления, а также подразделений и служащих (ответственных сотрудников), выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.

  1. органов внутреннего контроля
Вопрос 6

Расставьте в правильной логической последовательности план действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций:

  1. порядок реализации Плана
  2. перераспределение обязанностей и полномочий как между подразделениями
  3. перечень установленных в кредитной организации процедур
  4. порядок взаимодействия между органами управления
  5. порядок информирования заинтересованных лиц о возникновении нестандартных и чрезвычайных ситуаций
  6. детальные инструкции для подразделений и служащих кредитной организации
  7. порядок завершения работы в чрезвычайном режиме и возврата в режим повседневного функционирования
Вопрос 7

Внутренний контроль, согласно «Положения Банка России от 16 декабря 2003 г. N 242-П», должны осуществлять в соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной организации:

  1. председатель Совета директоров
  2. председатель Правления
  3. главный бухгалтер кредитной организации
  4. ревизионная комиссия
  5. подразделения осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами кредитной организации
Вопрос 8

Установите последовательность формирования сведений по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами…

  1. вид операции и основания ее совершения
  2. дата совершения операции и сумма
  3. сведения, необходимые для идентификации лица, совершившего операцию
  4. наименование, идентификационный номер налогоплательщика
  5. сведения, необходимые для идентификации получателя по операции
Вопрос 9

Мониторинг системы внутреннего контроля осуществляется на_______________________ основе.

  1. постоянной
Вопрос 10

Риск-ориентированный внутренний контроль в банках это…

  1. система оценки риска, управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе деятельности банка
  2. контроль за принятием и выполнением управленческих решений, направленных на снижение банковских рисков
  3. контроль за максимальной величиной риска, который готов принять банк при совершении сделок, характер и масштабы которых выходят за рамки обычной текущей деятельности
  4. деятельность, направленная на оптимизацию результатов деятельности и обеспечение финансовой устойчивости при совершении банковских операций и других сделок
Вопрос 11

Служба риск-ориентированного внутреннего контроля обязана осуществлять проверки деятельности:

  1. службы внутреннего контроля
  2. службы внутреннего аудита
  3. службы управления рисками
  4. службы комплаенс рисков
  5. кадровой службы
  6. юридической службы
Вопрос 12

Служба риск-ориентированного внутреннего контроля обязана осуществлять проверки:

  1. формируемой банковской отчетности
  2. публикуемой банковской отчетности
  3. операций и сделок банка на рынке ссудных капиталов
  4. операций и сделок банка на рынке капиталов
  5. операций и сделок банка на рынке ценных бумаг
  6. операций и сделок банка по фиксированным активам (основные средства банка)
  7. операций и сделок банка на денежном рынке
Вопрос 13

Базовый принцип организации риск-ориентированного внутреннего контроля в банках:

  1. поддержание оптимального соотношение активов и пассивов банка по объемам и срокам с целью исключения риска несбалансированной ликвидности
  2. контроль за рисками банковской деятель¬ности и их концентрацией
  3. контроль за рисками банковской деятель¬ности
  4. контроль за системно значимыми рисками банковской деятельности
  5. наличие службы внутреннего контроля
  6. наличие службы внутреннего аудита
  7. наличие рисков банковской деятельности
  8. наличие службы управления рисками
Вопрос 14

Служба риск-ориентированного внутреннего контроля непосредственно подчиняется:

  1. руководителю службы внутреннего контроля
  2. руководителю службы внутреннего аудита
  3. руководителю службы управления рисками
  4. руководителю службы комплаенс рисков
  5. председателю Правления
  6. заместителю председателя / члену Правления (финансовый директор)
  7. члену Совета директоров (председатель Комитета по аудиту)
Вопрос 15

Любое подразделение и служащий кредитной организации является _______________________ для проверок внутреннего аудита.

  1. объектом
Вопрос 16

В ходе комплаенс-контроля проверя¬ется и оценивается …

  1. деятельность сотрудников, осуществляющих операции (сдел¬ки) на финансовых рынках от имени кредитной организации
  2. деятельность контр-агентов, осуществляющих операции (сдел¬ки) на финансовых рынках от своего имени, но по поручению кредитной организации
  3. деятельность структурных подразделений, осуществляющих операции (сдел¬ки) на финансовых рынках от имени кредитной организации (консолидированная ответственность)
  4. соответствие деятельности кредитной организации (консолидированная ответственность) нормативным предписаниям Банка России
Вопрос 17

Сотрудники кредитной организации не обязаны информировать комплаенс-контролера об отклонениях от стандартной общепринятой практики проведения операций (сделок), в случаях:

  1. получения нестандартных, упрощенных инструкций по расчетам и ин-вестициям
  2. получения предложений необычно высокой комиссии
  3. заметного увеличения объемов операций (сделок) клиента
  4. возникшего конфликта между клиентом и менеджером банка
  5. получения предложений по безосновательной поспешности в проведении сделки
  6. заметного увеличения частоты операций (сделок) клиента
Вопрос 18

Кредитные организации разрабатывают и утверждают внутренние прави¬ла по противодействию легализации денежных средств, полученных незаконным путем на основании

  1. Положения Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П
  2. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ
  3. Инструкция Банка России от 03 декабря 2012 года № 139-И
  4. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ
  5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И
Вопрос 19

В указаниях Банка России по вопросам предотвращения легализации доходов полученных незаконным путем рекомен¬дуется обращать особое внимание и своевременно информировать комплаенс - контролера о следующих сделках клиентов банка:

  1. купле-продаже ценных бумаг с оплатой наличными деньгами
  2. покупке векселей на значительные суммы не кредитных организаций
  3. купле-продаже ценных бумаг с оплатой наличными деньгами в больших суммах
  4. о выпуске в обращение депозитных сертификатов на предъявителя
  5. об уплате существенно завышенных дивидендов по обыкновенным акциями
Вопрос 20

_______________________________ – это совокупность системы органов и направлений внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, учредительными и внутренними документами кредитной организации.

  1. система внутреннего контроля
Вопрос 21

Задачами внутреннего финансового контроля являются:

  1. проверка бухгалтерской информации, ее достоверности
  2. контроль сохранности собственности организации
  3. информирование органов управления об изменении законодательства в сфере административной ответственности
  4. защита от ошибок, нарушений, злоупотреблений, искажений через осуществление предупредительных мер
Вопрос 22

Система экономико-правовых действий конкретных органов власти и управления, базирующихся на положениях основных законов государства, – это __________________________контроль.

  1. государственный финансовый
Вопрос 23

Предметом финансового контроля в кредитных организациях являются…

  1. денежные отношения по формированию, распределению и использованию денежных фондов и средств
  2. правовые отношения кредитной организации с заемщиками банка возникающие на этапе заключения договора ссуды
  3. пассивные операции и сделки
  4. активные операции и сделки
  5. сделки доверительного управления
Вопрос 24

Риск-ориентированный контроль проводимый кредитными организациями в соответствии с требованием законодательства или по решению компетентных уполномоченных органов, это _________________________контроль.

  1. обязательный
Вопрос 25

Соотнесите осуществляемые банком операции, в ходе проверки службой внутреннего аудита кредитной организации с вопросами, подлежащими изучению в ходе проверки:

  1. наличие и актуальность утвержденных типовых форм договоров банковского счета
  2. правильность и обоснованность оценки кредитной организацией финансового положения заемщика
  3. достоверность учета (отчетности) кредитной организацией операций по привлечению денежных средств
  4. своевременность и полнота уплаты страховых взносов в фонд обязательного страхования
  5. сохранность и правильность формирования юридических дел клиентов
  6. правильность и обоснованность определения кредитной организацией категории качества обслуживания долга
  7. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
  8. Размещение денежных средств от своего имени и за свой счет
  9. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Вопрос 26

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору расположите в верной последовательности принципы внутреннего аудита:

  1. для эффективного осуществления внутреннего аудита важное значение имеет уровень профессиональной компетентности внутренних аудиторов, как всех вместе, так и каждого в отдельности, их знания и опыт.
  2. внутренние аудиторы должны добросовестно выполнять свою работу.
  3. полномочия службы внутреннего аудита должны распространяться на все направления деятельности (включая переданные на аутсорсинг) и на все подразделения банка.
  4. комитет по аудиту должен осуществлять контроль за деятельностью службы внутреннего аудита.
  5. орган банковского надзора должен находиться в постоянном взаимодействии со службой внутреннего аудита банка
Вопрос 27

Документ представляющий собой исчерпывающую основу режима ПОД/ФТ и предназначенный для применения всеми странами, с учетом особенностей национальной правовой системы:

  1. Венская конвенция о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г.
  2. Палермская конвенция против транснациональной организованной преступности 2000 г.
  3. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма 1999 г.
  4. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (Рекомендации ФАТФ)
Вопрос 28

В целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма кредитные организации обязаны:

  1. назначать специальных должностных лиц, ответственных за разработку правил внутреннего контроля и обеспечение их соответствия действующему законодательству
  2. назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма
  3. разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях
Вопрос 29

Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, подлежат согласованию:

  1. с Банком России
  2. с Минфином России
  3. с руководителем организации
  4. с надзорным органом, Банком России или Росфинмониторингом
  5. утверждаются руководителем организации и не подлежат согласованию
Вопрос 30

Порядок оценки Банком России качества системы внутреннего контроля и особенности надзора за соблюдением требований к системе внутреннего контроля регламентированы:

  1. Указанием Банка России от 25.12.2017 N 4662-У (ред. от 12.04.2021) "О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками…»
  2. Федеральным законом от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 10.07.2023) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
  3. Положением Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах.
  4. Положением Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П (ред. от 07.11.2022) "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".