Тесты СинергияАртём Хелп
Артём Help онлайнПолучить расчёт
Бесплатно оценим сроки и стоимостьОтправить задание в Telegram
Финансовый менеджмент в финансово-кредитных организациях.э

Финансовый менеджмент в финансово-кредитных организациях.э — вариант 2

Просмотрите все вопросы и варианты бесплатно. Правильные ответы скрыты и открываются только после получения доступа.

57 вопросов Вариант 2 Доступ 7 дней
Содержание теста

Вопросы и варианты

Без отметок и подсказок к правильным ответам

Вопрос 1

Размещение определенных групп пассивов в определенные группы активов, с учетом срочности предполагает:

  1. метод общего фонда средств;
  2. метод математического моделирования;
  3. метод конверсии фондов.
Вопрос 2

Норматив текущей ликвидности баланса кредитной организации составляет:

  1. 50%;
  2. 20%;
  3. 120%;
Вопрос 3

Наиболее простым способом увеличения собственного капитала банка является:

  1. накопление прибыли;
  2. привлечение дополнительных вкладов участников банка;
  3. привлечение дополнительных вкладов третьих лиц.
Вопрос 4

Фонд накопления предназначен для:

  1. покрытия убытков и потерь, воз¬никающих в результате деятельности банка;
  2. материального поощре¬ния и социального обеспечения работников банка;
  3. финансового обеспечения производственного и социального развития банка;
Вопрос 5

Cогласованность про¬центной политики по ссудным и депозитным операциям банка характеризует:

  1. коэффициент достаточной процентной маржи;
  2. ГЭП;
  3. коэффициент спреда.
Вопрос 6

Передача ответственности за риск на возмездной основе третьему лицу – это

  1. лимитирование;
  2. избежание;
  3. страхование;
Вопрос 7

Наиболее быстрым источником восстановления ликвидности является:

  1. реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
  2. привлечение средств на МБК;
  3. выпуск банком долговых обязательств.
Вопрос 8

В условиях нарастания инфляции банк должен стремиться:

  1. к сокращению доли процентных доходов в общей структуре доходов;
  2. к сокращению доли комиссионных доходов в общей структуре доходов;
  3. к сокращению доли прочих доходов в общей структуре доходов.
Вопрос 9

Для характеристики качественного состава собственных средств банка служит коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение:

  1. суммы иммобилизации к величине собственных средств – нетто;
  2. суммы иммобилизации к величине собственных средств – брутто;
  3. правильного ответа нет.
Вопрос 10

Среди перечисляемых задач финансового менеджмента определите наиболее значимую:

  1. стабилизация финансовой ситуации в кредитной организации;
  2. выполнение принятых акционерами и руководством кредитной организации программ;
  3. слежение, контроль за проводимыми операциями в кредитной организации;
  4. оптимизация денежных потоков.
Вопрос 11

Норматив мгновенной ликвидности баланса кредитной организации определяется как процентное отношение:

  1. суммы высоколиквидных активов к обязательствам кредитной организации до востребования;
  2. суммы высоколиквидных активов к обязательствам кредитной организации до востребования и на срок до 30 дней;
  3. ликвидных активов к суммарным активам кредитной организации за минусом обязательных резервов кредитной организации, перечисленных в ЦБ РФ;
  4. суммы ликвидных активов к собственным средствам (капиталу) кредитной организации.
Вопрос 12

Балансовая прибыль банка определяется как разница между:

  1. совокупными доходами и совокупными расходами банка;
  2. процентными доходами и процентными расходами банка;
  3. правильного ответа нет.
Вопрос 13

Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение:

  1. балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации;
  2. балансовой прибыли к величине уставного капитала кредитной организации;
  3. «чистой» прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации.
Вопрос 14

Разрыв между активами и обязательствами банка, чувствительными к изменению процентных ставок – это:

  1. коэффициент достаточной процентной маржи;
  2. ГЭП;
  3. коэффициент спреда.
Вопрос 15

Среди перечисляемых мер по поддержанию текущей ликвидной позиции определите наиболее эффективную:

  1. значительное сокращение затрат на содержание аппарата банка;
  2. закрытие дефицита ликвидной позиции за счет краткосрочного привлечения средств с рынка МБК;
  3. реализация части собственных активов банка, в частности, высоколиквидных ценных бумаг;
  4. экстренное проведение банком дополнительной эмиссии акций.
Вопрос 16

Величина собственных средств – нетто банка определяется как разница между величиной собственных средств – брутто и величиной иммобилизации, которая включает в себя:

  1. капитализированные активы, банковские расходы, убытки;
  2. капитализированные активы, прямые финансовые инвестиции, банковские депозиты;
  3. правильного ответа нет.
Вопрос 17

В чем заключается эффективность деятельности коммерческого банка:

  1. в росте доходов;
  2. в снижении расходов;
  3. в росте рентабельности;
  4. в росте прибыли.
Вопрос 18

Что не относится к принципам фондирования активных операций:

  1. наименее стабильные пассивы должны размещаться в наиболее ликвидные активы;
  2. все ресурсы не должны направляться в однотипные операции или ограниченному числу заемщиков;
  3. фондирование доходных операций за счет более дорогих ресурсов;
  4. оценка кредитного риска.
Вопрос 19

Что не относится к структуре активов по принципу доходности:

  1. производительные активы;
  2. непроизводительные активы;
  3. собственные средства;
  4. затраты на собственные нужды банка.
Вопрос 20

Какие показатели не используются при анализе кредитных операций:

  1. срок действия кредитного договора;
  2. величина процентной ставки по кредиту;
  3. регулярность выплат по кредиту;
  4. обеспечение кредита;
  5. нет верного ответа.
Вопрос 21

Какой из приведенных показателей не используется для оценки качества активов:

  1. диверсифицированность;
  2. рискованность;
  3. доходность;
  4. стоимость.
Вопрос 22

Какой из приведенных показателей не используется для оценки качества пассивов:

  1. диверсифицированность;
  2. срочность;
  3. доходность;
  4. стоимость.
Вопрос 23

Как определяется коэффициент общего кредитного риска:

  1. кредиты выданные, по которым не выплачиваются проценты и основной долг / кредиты выданные;
  2. кредиты, просроченные по основному долгу / кредиты выданные;
  3. расчетный размер РВПС / кредиты выданные;
  4. (кредиты, выданные на расчетную дату - Расчетный размер РВПС) / кредиты, выданные на расчетную дату.
Вопрос 24

К финансовым рискам банка не относиться:

  1. кредитный риск;
  2. риск ликвидности;
  3. валютный риск;
  4. операционный риск.
Вопрос 25

К рыночным рискам банка не относиться:

  1. валютный риск;
  2. фондовый риск;
  3. кредитный риск;
  4. процентный риск.
Вопрос 26

Диверсификация портфеля ценных бумаг банка – это:

  1. процесс распределения средств по различным инвестиционным инструментам;
  2. процесс замены инструментов с падающей доходностью на инструменты с растущей доходностью;
  3. процесс подбора ценных бумаг, имеющих положительную корреляцию;
  4. создание фондов внутри организации на случай возникновения возможных финансовых потерь.
Вопрос 27

Механизм минимизации рисков направленный на использование в деятельности банка производных финансовых инструментов – это:

  1. страхование;
  2. лимитирование;
  3. хеджирование;
  4. избежание.
Вопрос 28

В соответствии с какой методикой при анализе достаточности капитала рассчитывается соотношение капиталов I и II уровней:

  1. методика, рекомендованная Базельским соглашением 1988 г;
  2. методика, входящая в систему CAMEL, разработанную Федеральной резервной системой США;
  3. методика, изложенная в Инструкции Банка России № 215-П;
  4. верны все ответы.
Вопрос 29

Каково должно быть соотношение между основным и дополнительным капиталом в соответствии с Международными стандартами?

  1. 2:1;
  2. 1:1;
  3. 1:2;
  4. 3:1.
Вопрос 30

Что не включается в иммобилизацию капитала:

  1. остаточная стоимость капитализированных активов банка (стоимость основных средств банка за минусом износа);
  2. паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации;
  3. фонды банка;
  4. банковские расходы.
Вопрос 31

Какая информация не является обязательной при решении вопроса о размещении средств:

  1. наличие оптимальных по сроку и цене ресурсов;
  2. величина собственных средств банка;
  3. величина фонда обязательных резервов, депонируемых в Банке России;
  4. нормативы Банка России.
Вопрос 32

В состав источников основного капитала банка входят:

  1. фонды кредитной организации, образованные из прибыли, подтвержденной аудиторами;
  2. фонды кредитной организации, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами;
  3. нематериальные активы;
  4. субординированный кредит.
Вопрос 33

В состав источников дополнительного капитала банка входят:

  1. фонды кредитной организации, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами;
  2. собственные акции, приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров;
  3. перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации;
  4. нематериальные активы.
Вопрос 34

Какие из приведенных показателей уменьшают величину основного капитала банка:

  1. уставный капитал кредитной организации;
  2. эмиссионный доход кредитной организации;
  3. источники собственных средств, для формирования которых использованы ненадлежащие активы;
  4. субординированный кредит.
Вопрос 35

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) кредитной организации составляет:

  1. > 50%
  2. < 50%
  3. = 50%
  4. > 20%
  5. < 20%
  6. = 20%
  7. > 120%
  8. < 120%
  9. = 120%
Вопрос 36

В состав источников собственных средств кредитной организации не включается:

  1. эмиссионный доход кредитной организации;
  2. прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией;
  3. прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации, за счет ежегодной его переоценки;
  4. субординированный кредит.
Вопрос 37

В каком случае субординированный кредит уменьшает величину дополнительного капитала:

  1. по субординированному кредиту (займу) отсутствует обеспечение;
  2. сторонами в договоре субординированного кредита (займа) являются юридические лица;
  3. субординированный кредит, предоставлен кредитной организации – резиденту.
Вопрос 38

Показатели, уменьшающие сумму источников основного капитала:

  1. собственные акции, приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров на основаниях;
  2. перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации;
  3. вложения кредитной организации в акции (доли участия):
  4. все вышеперечесленное.
Вопрос 39

Способом увеличения собственного капитала банка не является:

  1. использование прибыли;
  2. привлечение дополнительных вкладов участников банка;
  3. эмиссионный доход;
  4. использование средств специальных фондов;
  5. правильного ответа нет.
Вопрос 40

Резервный фонд предназначен для:

  1. покрытия убытков и потерь, воз¬никающих в результате деятельности банка;
  2. материального поощре¬ния и социального обеспечения работников банка;
  3. финансового обеспечения производственного развития банка;
  4. правильного ответа нет.
Вопрос 41

Резервный капитал формируется за счет:

  1. дополнительных взносов собственников фирмы;
  2. эмиссионного дохода;
  3. прибыли отчетного периода;
  4. привлечения средств кредиторов.
Вопрос 42

Средства резервного капитала не предназначены для:

  1. покрытия убытков;
  2. погашения облигаций общества;
  3. начисления дивидендов;
  4. выкупа собственных акций.
Вопрос 43

Наиболее эффективным способом восстановления ликвидности банка в условиях кризиса ликвидности банк системы является:

  1. реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
  2. привлечение средств на рынке МБК;
  3. выпуск банком долговых обязательств – векселей, сберегательных сертификатов;
  4. сокращение затрат банка;
  5. депозиты акционеров;
  6. стабилизационные кредиты ЦБ;
  7. депозиты ЦБ.
Вопрос 44

Минимально допустимое значение норматива достаточности капитала для банков с размером собственных средств менее 5 млн. евро:

  1. 10%
  2. 11%
  3. 15%
  4. 20%
Вопрос 45

В каком случае субординированный кредит уменьшает величину дополнительного капитала:

  1. по субординированному кредиту (займу) отсутствует обеспечение
  2. по субординированному кредиту (займу) присутствует обеспечение
  3. субординированный кредит, предоставлен кредитной организации на срок больше 5 лет
  4. субординированный кредит, предоставлен кредитной организации на срок меньше 5 лет
Вопрос 46

При прочих равных условиях отчисления в резервные фонды банка:

  1. увеличивают величину собственного капитала;
  2. уменьшают величину собственного капитала;
  3. не меняют величины собственного капитала;
  4. увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах.
Вопрос 47

Величина резервного фонда определяется уставом банка и не должна быть менее:

  1. 15% привлеченных средств;
  2. 15% собственного капитала;
  3. 5% уставного капитала;
  4. 5% чистых активов.
Вопрос 48

Согласно требованиям законодательства доля чистой прибыли ежегодно отчисляемой в резервный фонд банка не может быть ме¬нее:

  1. 1%.
  2. 5%.
  3. 10%.
  4. 15%.
Вопрос 49

Минимально допустимый размер ежегодных отчислений в резервный фонд банка определяется в:

  1. Гражданском кодексе РФ.
  2. Федеральном законе «Об акционерных обществах».
  3. Уставе банка.
  4. Учетной политике.
Вопрос 50

Финансовые инструменты, приобретенные кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, а также ценные бумаги, которые не предназначены для удержания в портфеле свыше 180 дней отражаются в:

  1. портфеле контрольного участия;
  2. инвестиционном портфеле;
  3. торговом портфеле.
Вопрос 51

К способам восстановления дефицита ликвидности относятся

  1. увеличение уставного капитала кредитной организации;
  2. получение субординированных займов (кредитов);
  3. реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
  4. привлечение долгосрочных и краткосрочных кредитов (депозитов);
  5. все вышеперечисленное.
Вопрос 52

К «плохим» активам банка относятся:

  1. просроченная ссудная задолженность;
  2. векселя и иные долговые обязательства, не оплаченные в срок;
  3. неликвидные и обесценившиеся ценные бумаги;
  4. средства на корреспондентских счетах в обанкротившихся банках;
  5. вложения в капитал предприятий, находящихся в кризисном состоянии;
  6. нереализуемая недвижимость;
  7. все вышеперечисленное.
Вопрос 53

Что не относится к основным задачам анализа финансовых результатов деятельности банка:

  1. изучение структуры прибыли банка;
  2. проведение оценки выполнения плана доходов (или прибыли);
  3. выявление факторов и определение их влияния на финансовые результаты;
  4. определение структуры активов.
Вопрос 54

Какая позиция включается в состав доходов от операционной деятельности:

  1. доходы от участия в деятельности других экономических субъектов;
  2. плата за оказание консультационных, информационных и других услуг;
  3. спекулятивные доходы от операций с ценными бумагами;
  4. восстановленные резервы;
  5. штрафы.
Вопрос 55

Что означает превышение показателя доходности активов над рентабельностью активов:

  1. общую эффективность работы менеджеров;
  2. повышение роста расходов, непропорциональное повышению доходов;
  3. рост операционных расходов;
  4. степень риска банкротства.
Вопрос 56

Что не является условием обеспечения доходности банка:

  1. оптимизация структуры расходов и доходов;
  2. определение минимальной допустимой процентной маржи;
  3. выявление тенденций в доходности ссудных операций;
  4. определение остатка средств в кассе банка.
Вопрос 57

Если уровень процентной маржи превышает уровень минимальной маржи, то это свидетельствует о:

  1. привлечении депозитов в низкодоходные операции;
  2. вовлечении активов в высокодоходные рисковые операции;
  3. наличии дешевых депозитов;
  4. общей рискованности деятельности банка.