Тесты СинергияАртём Хелп
Артём Help онлайнПолучить расчёт
Бесплатно оценим сроки и стоимостьОтправить задание в Telegram
Финансовый анализ деятельности банка.dor_БАК_26-004-Б_260327

Финансовый анализ деятельности банка.dor_БАК_26-004-Б_260327 — вариант 6

Просмотрите все вопросы и варианты бесплатно. Правильные ответы скрыты и открываются только после получения доступа.

12 вопросов Вариант 6 Доступ 7 дней
Содержание теста

Вопросы и варианты

Без отметок и подсказок к правильным ответам

Вопрос 1

Банк «Каппа» готовит консолидированную отчетность. Аналитик собирает данные. Какой порядок действий обеспечит точный анализ консолидированной отчетности?

  1. Сбор данных банка, объединение с дочерними, проверка, анализ
  2. Анализ, сбор данных, объединение, проверка
  3. Проверка, сбор данных, анализ, объединение
  4. Объединение, сбор данных, анализ, проверка
Вопрос 2

Банк «Ита» анализирует рост пассивов. Нужно оценить их влияние на прибыль. Какой метод анализа следует выбрать?

  1. Факторный анализ
  2. Структурный анализ
  3. Коэффициентный анализ
  4. Метод группировок
Вопрос 3

Банк «Эпсилон» анализирует данные за 2024–2025 гг. Нужно выявить тренды по привлеченным средствам. Какой метод обеспечит сравнение показателей за периоды?

  1. Горизонтальный анализ
  2. Вертикальный анализ
  3. Коэффициентный анализ
  4. Метод группировок
Вопрос 4

В бухгалтерском балансе банка зафиксировано следующее: доля межбанковских заимствований составляет 35 %, доля депозитов клиентов – 45 %, доля выпуска облигаций – 15 %, прочие пассивы – 5 %. Руководство банка планирует увеличить стабильность ресурсной базы. Какие меры наиболее целесообразны для достижения этой цели? Как при этом изменится коэффициент независимости банка?

  1. Банк сокращает межбанковские заимствования, наращивает депозитную базу, выпускает такое же количество облигаций. Коэффициент независимости увеличивается
  2. Банк увеличивает межбанковские заимствования, снижает объем депозитов, прекращает эмиссию облигаций. Коэффициент независимости снижается
  3. Банк сокращает долю межбанковских заимствований, а остальную структуру пассивов оставляет неизменной. Коэффициент независимости не изменяется
Вопрос 5

В отчете банка выявлено, что за год уставный капитал увеличился на 10 %, а декларируемая доля нераспределенной прибыли упала. При этом структура капитала соответствует нормативам. Какое событие вероятнее всего привело к такой динамике? Какие от этого могут быть последствия для управления капиталом?

  1. Выплачивались крупные дивиденды. В результате нераспределенная прибыль снизилась, капитал вырос за счет допэмиссии, а также может снизиться устойчивость
  2. Банк получил крупный убыток. В результате уменьшилась прибыль, капитал сохранился, но возможен рост рисков
  3. Банк провел реструктуризацию долгов. В результате нераспределенная прибыль упала, а капитал вырос. В результате возможны рост требований к ликвидности и ограничение новых заимствований
Вопрос 6

На рынке растет ставка по межбанковским кредитам. В структуре пассивов банка значителен объем заимствований. При этом у банка высокий коэффициент достаточности капитала. Какие финансовые угрозы актуальны для банка в этой ситуации? Какой шаг повысит устойчивость банка при изменяющихся условиях?

  1. Увеличивается стоимость заимствований – повышаются расходы банка; рекомендуется стремиться к увеличению доли стабильных клиентских средств
  2. Снижается стоимость заимствований – уменьшаются расходы; рекомендуется сокращать уставный капитал
  3. Увеличиваются расходы на заимствования; рекомендуется рассмотреть диверсификацию источников финансирования
Вопрос 7

В банке за период с 01.01.2024 по 01.01.2025 объем кредитов вырос с 500 до 600 млрд руб., доля кредитов в активах увеличилась с 50 % до 52 %. Одновременно выросли резервы на возможные потери. Коэффициент качества активов составляет 95 %. Как оценить качество кредитного портфеля банка? Какие рекомендации можно дать для дальнейшей работы с портфелем?

  1. Качество портфеля высокое, резервы достаточные; следует продолжить политику диверсификации и контролировать просрочки
  2. Качество портфеля низкое; необходимы реструктуризация и снижение объемов кредитования
  3. Качество портфеля удовлетворительное; стоит увеличить объем инвестиций в ценные бумаги
Вопрос 8

Аналитик обнаружил, что доля высоколиквидных активов по нормативу Н2 составляет 150 %, что намного выше минимального порога 15 %. В то же время доходность активов (ROA) равна 1,5 %. Каково значение показателя ликвидности при текущем состоянии банка? Как оценить эффективность использования активов?

  1. Ликвидность высокая, банк хорошо покрывает краткосрочные обязательства; доходность приемлемая; активы используются эффективно
  2. Ликвидность слишком высокая, что свидетельствует о неэффективном использовании ресурсов; доходность низкая
  3. Ликвидность низкая, банк испытывает дефицит ликвидных средств; доходность высокая; активы используются неэффективно
Вопрос 9

Руководство банка оценивает риски и доходность портфеля ценных бумаг. Портфель состоит из 55 % облигаций федерального займа (ОФЗ), 25 % корпоративных облигаций и 10 % акций. Какой риск и доходность ожидаются от такого портфеля? Какова оптимальная стратегия управления портфелем?

  1. Низкий риск и стабильный доход от ОФЗ; средний риск от корпоративных облигаций; высокий риск и доходность от акций. Рекомендуется диверсификация и снижение доли акций
  2. Высокий риск благодаря облигациям; акции и ОФЗ дают низкую доходность. Следует увеличить долю акций
  3. Риск портфеля одинаков для всех видов бумаг; доходность высокая, портфель оптимален. Рекомендуется диверсификация и увеличение доли акций
Вопрос 10

Аналитик банка исследует структуру кредитного портфеля и видит, что доля проблемных кредитов (NPL) выросла с 5 % до 10 % за квартал. При этом резервы под убытки остались на прежнем уровне. Что свидетельствует о росте NPL? Какое действие аналитик должен рекомендовать?

  1. О росте NPL свидетельствует рост кредитных рисков; рекомендуется увеличить резервы под убытки
  2. О росте NPL свидетельствует уменьшение рисков; рекомендуется оставить резервы под убытки без изменений
  3. О росте NPL свидетельствует рост рентабельности; рекомендуется сократить резервы под убытки
  4. О росте NPL свидетельствует увеличение числа заемщиков; рекомендуется увеличить резервы под убытки
Вопрос 11

Внутренний аудит банка отметил, что показатели рентабельности капитала (ROE) снизились при стабильном уровне капитала и увеличении активов. Как можно объяснить снижение ROE? Какое мероприятие будет адекватным в данной ситуации?

  1. Снижение ROE объясняется снижением доходов или ростом расходов; рекомендуется оптимизация издержек
  2. Снижение ROE объясняется ростом доходов; рекомендуется увеличение капитала
  3. Снижение ROE объясняется снижением прибыли; рекомендуется увеличение заемного капитала
  4. Снижение ROE объясняется снижением активов; рекомендуется расширение кредитования
Вопрос 12

Банк внедряет новую методику экономического положения с комбинированной оценкой (количественные + качественные показатели). В рамках качественных показателей оценивается эффективность системы риск-менеджмента и внутреннего контроля. Какова выгода для банка от внедрения такой методики?

  1. Повышение точности оценки и своевременное выявление рисков
  2. Упрощение анализа и сокращение числа показателей
  3. Исключение необходимости количественного анализа
  4. Повышение доходов без дополнительных затрат