Тесты СинергияАртём Хелп
Артём Help онлайнПолучить расчёт
Бесплатно оценим сроки и стоимостьОтправить задание в Telegram
Автоматизация бухгалтерского и налогового учета.ДРБ_БУ Рх Без ИМ

Автоматизация бухгалтерского и налогового учета.ДРБ_БУ Рх Без ИМ — вариант 2

Просмотрите все вопросы и варианты бесплатно. Правильные ответы скрыты и открываются только после получения доступа.

20 вопросов Вариант 2 Доступ 7 дней
Содержание теста

Вопросы и варианты

Без отметок и подсказок к правильным ответам

Вопрос 1

Какой вид документа используется для отражения операций по продаже товаров или услуг?

  1. платежное поручение
  2. акт приема-передачи
  3. счет-фактура
Вопрос 2

Что такое "Журнал проводок" в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. справочник всех сотрудников компании
  2. журнал, в котором отражаются все проводки по бухгалтерским операциям
  3. справочник банковских счетов
Вопрос 3

Для чего используется справочник "Контрагенты" в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. для хранения информации о сотрудниках компании
  2. для учета контрагентов - партнеров и клиентов компании
  3. для учета материальных ценностей
Вопрос 4

Что такое "План счетов" в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. документ, утверждающий бюджет компании
  2. справочник, содержащий перечень всех счетов, используемых для бухгалтерского учета
  3. отчет, показывающий финансовые результаты деятельности компании
Вопрос 5

Какие действия необходимо выполнить для проведения инвентаризации товаров на складе?

  1. создать новый документ "Инвентаризация"
  2. перейти в раздел "Склад" и выбрать "Инвентаризация"
  3. отправить запрос в отдел кадров
Вопрос 6

Каким образом можно создать нового контрагента в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. в разделе "Справочники" выбрать "Создать новый контрагент"
  2. в разделе "Документы" выбрать "Создать документ" и указать данные контрагента
  3. невозможно создать контрагента в программе 1С:Бухгалтерия
Вопрос 7

Какие данные необходимо указать при создании нового документа "Счет-фактура"?

  1. список всех сотрудников, принимавших участие в операции
  2. номер и дату счета-фактуры, информацию о контрагенте, товарах или услугах, их стоимость и количество
  3. финансовые показатели компании за последний год
Вопрос 8

Какие данные содержит документ "Акт приема-передачи"?

  1. информация о выплаченной заработной плате сотрудникам
  2. сведения о передаче денежных средств между счетами компании
  3. фиксация факта передачи или приема материальных ценностей или услуг
Вопрос 9

Какой документ используется для отражения начисления налогов на заработную плату сотрудников компании?

  1. налоговая накладная
  2. расходная накладная
  3. расчет по заработной плате
Вопрос 10

Каким образом можно отразить возврат товаров поставщику в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. создать новый документ "Поступление товаров" с отрицательным количеством товара
  2. отредактировать исходный документ "Поступление товаров" и изменить количество товара
  3. создать документ "Возврат товаров поставщику"
Вопрос 11

Для чего предназначен документ "Расходный кассовый ордер" в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. для отражения выдачи денежных средств из кассы на оплату расходов
  2. для фиксации поступления денежных средств на расчетный счет компании
  3. для учета средств, переданных сотрудникам в кассу для оперативных расходов
Вопрос 12

Каким образом можно отменить проведение документа в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. удалить документ и создать новый с корректированными данными
  2. воспользоваться функцией "Отменить проведение" в меню документа
  3. связаться с бухгалтером для проведения корректировок
Вопрос 13

Каким образом можно провести корректировку остатков товаров на складе в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. создать документ "Инвентаризация товаров" и указать скорректированные данные
  2. вручную изменить данные в справочнике "Товары" без создания документа
  3. просмотреть отчет "Остатки товаров на складе" и внести изменения
Вопрос 14

Как можно отследить изменения в документе в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. просмотреть историю изменений в меню документа
  2. запросить отчет о последних изменениях у бухгалтера
  3. пересмотреть архив копий документа в базе данных
Вопрос 15

Для чего предназначен документ "Платежное поручение" в программе 1С:Бухгалтерия?

  1. для фиксации прихода денежных средств на расчетный счет организации
  2. для подтверждения оплаты поставщикам или контрагентам
  3. для оформления документов на получение кредита в банке
Вопрос 16

Какой бухгалтерской записью отражается начисление НДФЛ с заработной платы работника организации?

  1. Д70 К51
  2. Д26 К70
  3. Д70 К68
Вопрос 17

ООО “Ромашка” закупила строительную технику, для использования на обслуживаемых объектах. Строительная техника не будет сдаваться в аренду и не будет выставлять на продажу. Данный объект компания планирует использовать лично. При данных условиях с помощью какого документа компания примет на учет номенклатуру? Какую цепочку документов необходимо провести бухгалтеру, для дальнейшего учета расходов по покупке строительной техники?

  1. принять к учету ОС. необходимо провести цепочку документов: приобретение ос - принятие к учету ос - закрытие месяца для начисление амортизации. теперь компания может использовать строительную технику для использования в интересах компании, но не для продажи и оказании услуг сторонним организациям
  2. поступление товара и услуг. нужен только данный документ, так как он попадает на склад и позволяет в дальнейшим работать с номенклатурой как пожелает компания
  3. справочник номенклатура. при внесении в справочник данные номенклатуры, строительная техника сразу попадает на баланс компании и более никаких операций не потребуется
Вопрос 18

ООО “Ромашка” планирует выдать сотруднику Петрову И.А. как подотчетному лицу сумму в размере - 10 000 руб. Данная сумма рассчитана на покупку химических средств на клининг офиса компании. Руководство компании в служебной записки указало, что нужно выдать средства сотруднику - наличными. Но, в кассе не оказалось достаточно средств, баланс наличных средств составлял - 3 000 руб. Однако, на банковском счете есть денежные средства в размере 50 000 руб. Какие операции должен произвести бухгалтер для выдачи денежных средств сотруднику в наличной форме? После того, как в кассе будет достаточно средств на выполнении указания из служебной записки руководства, какие операции будет выполнять бухгалтер в базе 1С:Бухгалтерия? Какие документы должен предоставить сотрудник для получения денежных средств? С помощью проведения какой операции бухгалтер закроет долг сотрудника перед компанией, при условии предоставленного отчета от сотрудника по расходам на бытовую химию?

  1. бухгалтер проигнорирует условия выдачи дс, и переведет сотруднику деньги на карту. так как Петров является сотрудником компании, при переводе дс, он не должен предоставлять никакие документы. Сотрудник не должен отчитываться за выданную сумму, бухгалтер автоматически списывает полностью 10 000 руб на управленческие расходы компании
  2. так как в кассе не хватает средств для выдачи на управленческие расходы сотруднику ДС. А с банковского счета компания не может снять дс, без основательных документов на определенные расходы. Таких документов на руках у компании нет. Значит руководство компании может внести собственные средства в кассу организации в размере 7 000 руб. После чего бухгалтер создает расходный кассовый ордер, на выдачу наличных средств подотчетному лицу - 10 000 руб. При условии, что сотрудник предоставит оригинал паспорта и бухгалтер проверит с данными в базе. Далее сотрудник обязан предоставить чек (товарный чек), подтверждающий факт покупки бытовой химии. Сумма в чеке составила 8 500 руб. Соответственно у Петрова осталась сдача 1 500 руб, которую он обязан вернуть в кассу компании. Бухгалтер в свою очередь формирует документ “Авансовый отчет”, и проводит “Поступление наличных в кассу”, только после этого долг Петрова перед кампании закрывается
  3. так как в кассе не хватает дс, то бухгалтер снимает средства с банковского счета в размере 7 000 руб. И выдает Петрову, сумму в размере 10 000 руб. так как Петров является сотрудником компании, то никаких дополнительных документов не формируется. В дальнейшем сотрудник передаст закупленную номенклатуру и при необходимости оставшуюся сдачу
Вопрос 19

В компании ООО “Ромашка”, сотрудник Петров проработал 2 месяца. Петров договорился с руководством организации, и его отпустили в отпуск на 14 дней. В каком документе возможно посмотреть количество накопленных отпускных дней, за время работы Петрова? Сколько дней у него накоплено? Какой документ должен сформировать бухгалтер для официального оформления отпуска сотрудника? Сколько составила сумма выплат отпускных за 14 дней (с 10.08.23 сотруднику, при условии что его заработная плата составляла 35 000 руб / в месяц? За какое количество дней до фактического начала отпуска необходимо выплатить отпускные сотруднику?

  1. руководство компании не имеет право отпускать сотрудника в отпуск, ранее чем через 6 месяцев после начало работы Петрова в компании. Соответственно остальные вопросы являются не соответствующие ТК РФ
  2. руководство компании может отпустить сотрудника в отпуск, но только при условии, что отпускные дни не будут оплачиваться. накопленные дни можно посмотреть в разделе Отсутствия в личных данных сотрудника. Один отработанный месяц = 2.33 календарных дня отпуска. Так как отпуск будет без оплаты, то бухгалтер вправе провести административный отпуск
  3. руководство компании вправе отпустить сотрудника в отпуск, даже если у него нет накопленных дней. Накопленные дни за два полноценных отработанных месяц, возможно посмотреть в разделе Отсутствие в справочники Сотрудники. Один отработанный месяц = 2.33 дня отпуска. Соответственно у него накоплено 4.66 дня. Бухгалтер обязан сформирован документ Отпуск, для официального оформления отсутствия сотрудника на рабочем месте. Сумма выплат составила - 14 549.56 руб. выплату произвести необходимо за 3 рабочих дня, до фактического начала отпуска
Вопрос 20

Компания ООО “Ромашка” закупила товар у поставщика ООО “Небо”. Контрагент предоставил накладную ТОРГ-12 и Счет фактуру. По условиям договора, сделка прошла с учетом НДС, но налог рассчитывается сверху, а не в сумме. Какова сумма налога в товарной накладной при условии: Товар - 10 шт - цена за 1 шт - 12 500 руб. Каким документом поставщик мог заменить пакет: Товарная накладная и Счет фактура?

  1. поставщик не имеет права работать с налогом НДС в формате НДС сверху. Поэтому документ является не действительным, его стоит вернуть поставщику
  2. на сумму налога не влияет способ расчета НДС (сверху или в сумме), поэтому размер налога будет = 20 833.33 руб. Поставщик мог предоставить УПД, вместо товарной накладной и счет фактурой
  3. сумма налога составит 25 000 руб, при условии что налог рассчитывается сверху. Поставщик вправе использовать универсальный передаточный документ (УПД), вместо товарной накладной и счет фактурой